出纳日常工作内容和流程

初入社会，每份工作总要面临第一次，我想第一次的你，对工作都是蒙蒙，毕竟理论与实际操作还是有很大的差别，比如你在面试时遇到的问题如出纳应该做些什么？

如何做好一个出纳工作？你该总那些方面去回答呢？今天数豆子就带领大家进入实际工作场景做一次出纳，也相当于积累实际工作经验。

出纳工作内容

出纳人员主要就是管钱，工作职责如下：

1、现金支付和银行结算业务——如何计划、办理、管理？

2、财产保管

1）保管库存现金和各种有价证券的安全与完整

2）保管有关印章、空白票据

其次，熟悉财务工作流程与掌握基本技能；

我们做出纳工作，也是为了下一步进入会计工作岗位积累经验。因此我们也需要弄清楚财务工作中哪些我们能做，哪些不能做，以免触及底线了还不知道为什么？

1、管钱的不能管账、管账的不管钱。

1）出纳不得监管会计稽核、会计档案、以及收入、支出、费用、债权、债务等账目的登记工作。

2）支票与预留银行印鉴不能由同一人保管。

3）货币资金的会计记录与审核监督职务分离。

2、由出纳保管的印章务必妥当存放，严格执行要求主要用途应用。

出纳工作流程

1、安全检查：上班第一时间检查门、窗、抽屉、保险柜等是否有异样，有价证券及其他贵重物品等。

2、工作安排：

● 当天要处理的问题，根据工作时间合理安排整天的工作情况，重要的、紧迫的排在前面处理。

● 当天下班前，把收入、支出编号及时入账，并结算出余额与实际盘点相核对一致，如有差异要及时查明原因。

● 当天下班前，整理好办公用品，锁好抽屉及保险柜，检查工作有没有遗漏的哟？

● 如因特殊情况，如有未完成的工作一定记得做好记录，第二天上班记得及时完成。

3、做好资金汇报表：根据公司经济业务的频繁多少而定，定期做好资金收支汇报表，做好资金计划收支安排并及时向上级请示。

4、做好单据交接：根据公司实际情况，定期（一般是不急、不重的单据）、不定期（一般是重要、急需入账的单据）填好交接表，已入账的业务单据及时交予会计入账。

5、做好账务核对

1）账证核对：平时自己做账要养成习惯，边做边核对，账做了及时与原始单据再次核对，看金额等是否有记录错误。

2）账实核对：库存现金日记账余额要与保险柜实际金额核对，银行银款日记账要与银行对账单核对，如有不一致，是因为出入账时间原因编制银行存款余额调节表。

3）账账核对：出纳日记账要与会计库存现金账、银行存款账核对一致。