收到的购货发票上有折扣的如何做帐

首先，对于购货发票上的折扣，应该仔细核对发票的内容和金额。如果发现有误，应及时跟供应商联系。如果是少开了折扣，可以向供应商索要补发票。如果是折扣金额有误，需要跟供应商沟通确认。

其次，对于折扣处理的帐务录入，应该正确处理折扣是以前扣还是后扣。如果是先扣后付，要将折扣记入应付账款，再将全额记入进货成本。如果是后扣后付，将全额记入应付账款，再将折扣记入进货成本。

在记账时，折扣应该作为进货成本的一部分，记录在成本帐户内。这样，在出售商品时，利润就可以得到更精确的计算。同时，对于每个发票，也需要建立对应的进货帐户，记录每个进货的数量和金额，以便及时进行帐务核对和统计分析。

最后，由于折扣的存在，导致实际交易金额与发票金额不一致。在纳税申报时，需要分别对发票金额和实际交易金额进行记录和统计，以便准确申报各种税费。同时，对于折扣金额也需要进行税务处理。

综上所述，购货发票上的折扣是企业常见的帐务问题之一。企业需要根据实际情况进行正确的核算和处理，才能维护良好的财务状况和税务帐务的准确性。同时，也需要建立完善的帐户管理和成本核算体系，使企业更加健康稳定地发展。