财务岗位设置与分工及各岗位工作职责的关系

根据企业管理工作的需要，财务岗位设置财务负责人（财务总监）、助理会计（财务经理）、会计、出纳等工作岗位。公司总经理分管财务部。以下是财务各岗位职责：

★财务负责人岗位职责 ：

主持公司财务预决算、财务核算、会计监督和财务管理工作；组织协调、指导监督财务部日常管理工作。

★财务经理：

1．协助财务总监建立并完善企业财务管理体系，对财务部门的日常管理、财务预算、资金运作等各项工作进行总体控制，提升企业财务管理水平。

2．根据企业中、长期经营计划，组织编制企业年度财务工作计划与控制标准。

3．根据企业相关制度，组织各部门编制财务预算并汇总，上报财务总监、总经理审核，审批后组织执行，并监督检查各部门预算的执行情况。

4．组织会计人员进行会计核算和账务处理工作，编制、汇总财务报告并及时上报。

5．监控、预测现金流量，监测企业各项财务比率，确定合理的资产负债结构，建立有效的风险控制机制。

6．负责组织企业成本管理工作，进行成本预测、控制、核算、分析和考核工作。

7．及时汇报企业经营状况、财务收支及各项财务计划的具体执行情况，为企业决策层提供财务分析与预测报告，并提出支持性的建议。

8．根据企业经营方针和财务工作需要，合理设置财务部组织结构，优化工作流程，开发和培养员工能力，对员工绩效进行管理，提升部门工作效率和员工满意度。

★出纳工作职责：

1．办理现金收付和银行结算业务。

2．登记现金及银行存款日记账。

3．保管库存现金和各种有价证券。

4．保管有关印章、空白收据和空白支票。

5．积极配合银行做好对账、报账工作。

6．配合会计做好各种账务处理。

7．完成企业领导交办的其他相关工作。

★会计工作职责：

1．按照国家会计制度的规定，记账、核帐、报账做到手续完备、数字准确、账目清楚、按期报账。

2．编制会计报表要做到账目健全、账目清楚、日清月结、账证账务相符，报表要做到内容完整，数字清楚正确、报送及时。

3．按照经济核算原则，定期检查分析企业财务计划、成本计划和利润计划的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，及时向总经理提出合理化建议，当好企业参谋。

4．依照会计档案管理办法建立和管理财务档案，做到资料齐全、保密。

5．完成企业领导交的其他相关工作。

★助理会计岗位职责 ：

1．严格按照公司的财务制度规定编制相关凭证，记账凭证编制工作要即时完成。

2．及时准确并逐笔登记明细账，总账。

3．负责账务核算，按月核对总账、明细账。

4．根据审核后的科目汇总表登记总账，账账相对，及时正确地编制会计报表。各类报表

5．及时整理装订会计凭证，作好会计资料的归档及管理。

6．准确及时办理各种有关税务核算算及税金缴纳工作。

7．月初5个工作日内准确编制上月工资表。

8．编制费用报表，加强费用控制。

9．负责往来账款的明细分类核算，月终编制应付账款明细表。

10．负责往来账的核算对工作，每月核对一次，发现问题及进向领导汇报。