电子承兑银行贴现利息计算

发表于：2021-03-02 10:39:01
分类：会计实务

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电子承兑银行贴现利息计算

贴现率又称门槛比率或资本机会成本，是指商业银行办理票据贴现业务时，按一定的利率计算利息，这种利率即为贴现率，它是票据贴现者获得资金的价格。常用于票据贴现。企业所有的应收票据，在到期前需要资金周转时，可用票据向银行申请贴现或借款。银行同意时，按一定的利率从票据面值中扣除贴现或借款日到票据到期日止的利息，而付给余额。贴现率的高低，主要根据金融市场利率来决定。

（一）银行承兑汇票查复利率

１、国股报价区间在３．２０‰－３．２４‰；

２、城商报价区间在３．３４‰－３．３７‰；

３、农商报价区间在３．５９‰－３．６２‰。

（二）银行承兑汇票买断利率

１、国股报价区间在３．２９‰－３．３４‰；

２、城商报价区间在３．４０‰－３．４５‰；

３、农商报价区间在３．６３‰－３．６６‰。

票据贴现利率的计算公式：

一般贷款利率贴现率＝（１　贴现期）×一般贷款利率。

银行承兑贴现息怎么算？

贴现利息=票据金额X贴现年利率X贴现天数/360

贴现天数=票据到期日--贴现日，如果到期日是非工作日还要顺延至工作日，并且异地票据要在顺延到期日后另加三天的在途天数。

1、银行承兑汇票贴现，是企业手里有一张银行承兑汇票，等钱用到银行去“贴现”，银行按票面金额减去“贴现息”把钱给企业。

2、贴现息的计算：假设企业手里有一张2009年7月15日签发银行承兑汇票，金额是100万元，到期日2009年12月15日，企业2009年8月10日到银行要求“贴现”，要与银行签定贴现合同，贴现息的计算公式是：金额×时间×利率＝贴现息，100万元×127天×1.88%利率＝6632.22元，给企业钱是：100万-6632.22元＝993367.78元。

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