专用发票报销时住宿费的税额可以报销吗

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专用发票报销时住宿费的税额可以报销吗?

答：一般符合相关规定是可以报销的;

据了解，目前如办公用品、电子耗材、车辆租赁、印刷费、水电费、房屋租赁、物业管理、会议费、培训费、住宿费、劳务派遣服务、公路通行费等，在取得增值税专用发票后方可进行抵扣。

"原先的营业税发票只能作为报销凭证，现在好了，增值税发票不仅可以作为报销凭证，还能作为增值税抵扣凭证。"

根据有关规定，税务机关要求收款方开具增值税专用发票时，有核验对方是否具有收取增值税专用发票资格的义务。因此一些酒店为了确认付款单位是否具有资质，有时会要求住客出具营业执照和税务登记证的复印件或扫描件。

普通员工报销涉及最多的就是出差的住宿费。由于涉及抵扣，目前开具增值税专用发票的手续相对复杂，开票时需要提供付款方的单位名称、地址、开户行、账号等信息。

集体福利不能抵扣。

职工出差住宿费是专用发票可以抵扣吗?

答：一般情况下增值税=专用发票是可以抵扣的;

但要具备以下几个条件：

1、单位是一般纳税人。

2、出差要与生产经营有关。

3、取得发票联、抵扣联并在规定期限内认证抵扣。

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