贴现率是什么意思 票据贴现可以拿到多少钱

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贴现是金融学的常用术语,常指票据贴现,是指商业汇票(一般包括商业承兑汇票或银行承兑汇票)的持票人在汇票到期日前,为了提前取得票据到期资金,承担一部分费用以将票据转让给银行,是持票人向银行融通资金的一种方式。通俗来说,贴现就是持票人将票据卖给银行,银行收取一部分费用,其实质是银行与付款人有一种间接贷款关系。

办理完贴现手续后,银行根据票面金额扣除贴现利息,将剩余资金支付给持票人。为此,计算贴现利息是办理贴现的关键,

贴现利息是汇票的收款人在票据到期前,为了获取票款向贴现银行支付的利息。计算公式:贴现利息=贴现金额*贴现率*贴现期限

(1)贴现率按人民银行规定执行,反映的是市场价格,最高不能超过现行的贷款利率。

(2)受制于票据的期限,票据贴现的期限最长不超过6个月。

案例分析

2021年11月23日,A企业销售商品收到客户支付的一张面值为10万元、票面利率为8%、期限为6个月的银行承兑汇票。2022年1月11日,企业将上述票据拿到银行办理贴现手续,银行贴现率为10%。则A企业办理完贴现手续,可以从银行那里收到多少资金呢?

具体计算如下:

(1)票据到期值:

贴现金额=票据到期值=100000×(1+8%/2)=104000元

(2)贴现天数:

该应收票据到期日为2022年5月23日(1月份20天,2月份28天,3月份31天,4月份30天,5月份23天)

贴现天数=20+28+31+30+23=132天

(3)贴现息:

贴现息=应收票据到期值×(贴现天数/360)×贴现率=104000×10%×132/360=3813.33元

(4)贴现净值:

A企业办理贴现可收到的资金=贴现净值=104000-3813.33=100186.67元