出纳提取备用金申请单

发表于 : 2021-02-25 10:57:06 分类 : 会计实务
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出纳提取备用金申请单

请问提取备用金的会计分录怎么做?

答:分两种情况:

1。从银行提取现金作为备用金

借:库存现金

贷:银行存款

2.当外差人员借款作为备用金时:

借:其他应收款-备用金--某某

贷:库存现金

出纳怎么提取现金?

答:出纳提取现金流程:

取款的一般程序如下:

开现金支票到你们公司的基本账户提现就可以了,在用途一格上写备用金,支票正面、背面都需盖章。

1、填写现金支票。

单位需要提取现金时,一般由出纳人员填写现金支票到银行提取现金。现金支票的填写要求很严格:必须使用碳素墨水或蓝黑墨水用钢笔填写,书写要认真,不能潦草。签发日期应填写实际出票日期。

收款人名称填写应与预留印鉴名称保持一致;

金额必须按规定填写,金额如有错误,不能更改,应作废重填;

用途栏要填写真实用途,不得弄虚作假;

签章必须与银行预留印鉴相符;

支票背面要有取款单位或取款人背书。

2、向开户银行提交取款凭证。

取款人持现金支票到开户银行后,向开户银行会计窗口交现金支票,银行核对无误后付现金。

3、取款人收取现金后,应根据取款数额认真清点、确认无误后才能离开。

4、取回现金后,应及时将现金存入保险柜内。

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