差旅费报销需要注意哪些？

　　问：差旅费报销需要注意哪些？
　　答：单位工作人员因公出差需借支差旅费，应先到财务部门领取并填写借款单，按照借款单所列内容填写完整，然后送所在部门领导和有关部门人员审查签字。

　　出纳人员根据自己的职权范围，审核无误后给予现金支付。

　　出差人员回来后，应持各种原始至出纳员处报销，出纳人员要熟知差旅费的开支范围，标准和方法。程序：出差人应先到财务部门领取报销单，将有关原始凭证，例如，车、船票，住宿发票，餐费票等分类后粘贴在报销单据背后，经所在部门领导审核签字后，送财务部门。

　　出纳人员根据相关规定，审核后予以报销。

　　报销单据作为原始凭证编制记账凭证。